Quel est le but d'un état de trésorerie pour une organisation non lucrative?

Comptes de planification à payer

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  L'utilisation d'un tableau de financement, un but non lucratif peut déterminer sa capacité à payer ses obligations actuelles et à venir. Une fois qu'il sait, il peut prendre des mesures pour assurer qu'il garde assez de liquidités pour payer ses factures chaque mois ou prendre des dispositions pour le crédit disponible pendant les périodes où la trésorerie pourrait être serré. Tout comme toute autre entreprise, si un but non lucratif manque un paiement ou est en retard avec un projet de loi, les sanctions peuvent entraîner, y compris les frais d'intérêt plus élevés, la perte de l'accès à un vendeur ou fournisseur et des dommages à son rapport de crédit.

Bienfaisance planification d'activité

• Utilisation des instructions de flux de trésorerie, sans but lucratif peuvent programmer et planifier les activités pour éviter des moments où l'argent est serré. Par exemple, au lieu de courir un camp de téléthon et les enfants du même mois, l'association pourrait planifier le camp deux mois après le téléthon de sorte qu'il a de l'argent pour payer les factures de camp. Alors un téléthon pourrait soulever des engagements valeur de 10.000 $, les donateurs qui font ces promesses risquent de ne pas envoyer leurs chèques pour plusieurs mois. Utiliser l'historique des flux de trésorerie passé de l'organisation, l'association peut mieux planifier ses activités. Ceci est particulièrement important si le but non lucratif donne prix, de subventions ou de dons de produits qu'elle achète trésorerie.

Exigences en matière de responsabilité fiduciaire

• Le conseil d'administration d'un organisme sans but lucratif a pour mandat de rester à jour avec les finances de l'organisation. Certains organismes sans but lucratif comptent sur un trésorier pour les tenir à jour, tandis que d'autres forment un comité des finances pour superviser les finances de l'organisation et de garder la carte à jour. Un conseil d'administration - ou le trésorier de l'organisation, au moins - doivent voir les soldes bancaires et des rapports financiers détaillés, y compris des bilans, des livres et des états des flux de trésorerie. Un tableau de financement permet de membres du conseil de savoir si l'organisation est de payer ses factures à temps, si elle peut négocier de meilleures conditions de crédit ou si elle est la coupe trop près avec le calendrier de certaines activités basées sur les recettes attendues.