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Comment puis-je signaler un 1099-DIV De mon fonds communs de placement?

Les investisseurs se concentrent souvent sur l'achat d'actifs, puis les vendre à des prix plus élevés pour faire un profit, mais les gains en capital ne sont pas la seule façon de faire de l'argent sur les investissements. Lorsque vous possédez des actions d'un fonds commun de placement, vous pouvez recevoir des dividendes et de gains en capital, qui sont des paiements en espèces d'un fonds rend aux actionnaires sur ses bénéfices. Vous pouvez utiliser le formulaire 1099-DIV vous recevez de votre société de fonds communs de déclarer vos distributions imposables sur votre déclaration d'impôt sur le revenu.

Notions de base 1099-DIV

  • Formulaire 1099-DIV est une forme d'impôt que les fonds communs de placement et les sociétés utilisent pour signaler diverses formes de paiements de revenus de placement pour vous et l'Internal Revenue Service. Un fonds commun de placement est tenu de vous envoyer un 1099-DIV si ce que vous avez payé 10 $ ou plus en dividendes et autres distributions au cours de l'année. Vous devez garder toutes les formes 1099-DIV vous recevez menant à la production de votre déclaration de revenus de sorte que vous êtes sûr que vous déclarez le montant exact des revenus et payer le montant approprié d'impôt.

Dividendes rapports

  • Lorsqu'un OPC reçoit des paiements d'intérêts ou de dividendes provenant de stocks qu'elle possède, elle passe sur ces gains aux actionnaires sous forme de dividendes. Les dividendes que vous recevez sont divisés en dividendes ordinaires et des dividendes admissibles, qui sont énumérés dans des boîtes 1a et 1b sur le formulaire 1099-DIV. Pour signaler des dividendes sur votre déclaration de revenus, le montant des dividendes ordinaires que vous avez reçus sur la ligne 9a du formulaire 1040 et le montant des dividendes admissibles sur la ligne 9b. Les dividendes ordinaires sont imposés à votre taux d'imposition sur le revenu normal, tandis que les dividendes admissibles sont imposés à un taux inférieur à long terme des gains en capital.

Rapports distributions de gains en capital

  • Les gestionnaires d'un fonds commun de placement peuvent acheter et vendre des actifs détenus par le Fonds à optimiser le rendement pour les investisseurs. Lorsque les gestionnaires vendre des actifs de fonds, ces ventes peuvent donner lieu à des gains en capital que le fonds passe à actionnaires que de gains en capital, qui sont répertoriés dans la case 2a du formulaire 1099-DIV. Vous les signaler également sur la ligne 13 du formulaire 1040, annexe D, avec vos autres gains et pertes en capital.

Considérations

  • Si vous recevez plus de 1500 $ de dividendes ordinaires au cours de l'année, vous devez produire l'annexe B du formulaire 1040. Annexe B fournit un espace pour énumérer les payeurs et les montants de tous les intérêts et les versements de dividendes ordinaires que vous avez reçus au cours de l'année.

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