Qu'advient-il après une vente est faite à un client A / R?

Lorsque la vente est faite, à moins que le client paie immédiatement pour le produit ou service, l'achat est mis en place comme des comptes débiteurs que le client doit .. comptes débiteurs est acheteurs d'argent dois une entreprise et qui est sur le bilan comme un courant atout.

Contenu

Créances enregistrement
Facturation
D'application de paiement
Avis de retard de paiement et rapports
Collections

Créances Enregistrement
Les modalités de paiement pour un client sont enregistrées, généralement dans un système automatisé de créances. Pour la plupart des entreprises, les conditions sont standard. Une norme commune est "net 30 jours," ce qui signifie que le paiement total de l'encours est due dans les 30 jours. La plupart des termes incluent une charge de retard de paiement si la facture est pas payée à temps. Des pénalités de retard peuvent être un pour cent de la somme due ou une taxe pour paiement tardif plat, ou une combinaison des deux.

Facturation

Basé sur les termes d'un / R client de A, une facture est créée et envoyée au client. Les factures sont envoyées au client à l'avance de la date d'échéance de paiement pour donner le temps à la clientèle d'effectuer un paiement. Beaucoup d'entreprises d'impression et les factures de courrier sur une base hebdomadaire.

D'application de paiement

Comme les paiements sont reçus, ils sont enregistrés et sont entrés dans un système automatisé ou enregistrées manuellement sur une feuille de grand livre. Les paiements sont appliquées contre le montant total d'un client doit, déduit de la somme due et calculée pour montrer le solde restant.

Avis de retard de paiement et rapports

Pour les paiements non effectués après la date d'échéance, les clients reçoivent un avis de paiement en souffrance.
Pour assurer la gestion des comptes à recevoir des informations sur les sommes dues et non versées, "vieilli" comptes débiteurs rapport est créé. Un "vieilli" rapport montre totaux de dollars dus par une plage de dates. Par exemple, le rapport montre un montant qui est passé de 30 jours en raison, depuis 60 jours et 90 jours.
La personne responsable pour projeter le flux de trésorerie dans l'entreprise utilise le rapport et l'application de paiement des comptes débiteurs d'informations pour montrer l'argent collecté et quand le paiement supplémentaire est dû. Cette information est utilisée pour déterminer les fonds disponibles pour diriger l'entreprise et si des fonds supplémentaires sont nécessaires à partir de sources financières, comme les banques pour les emprunts à court terme.

Collections

Les créances échues sont suivis par le département soit Comptes débiteurs (pour les petites entreprises) ou d'un département des collections. Un gestionnaire de collections en revue l'argent en souffrance et l'activité des collectionneurs tels que le nombre d'appels de collection faite et le montant prélevé.
Activités de recouvrement peut être confiée à une agence de recouvrement si une entreprise choisit de ne pas le faire dans les collections maison. Si les collections de la maison sert pas réussi, créances irrécouvrables peuvent être externalisées.

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